《贷款管理“三个办法”深度解读》

国家金融监管总局公布的《固定资产贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》《个人贷款管理办法》（简称《贷款管理三个办法》是贷款业务的“基本法”，深刻学习理解好三个办法对商业银行重要的意义是不言而喻。 目前一些商业银行的从业人员对《贷款管理三个办法》一知半解，从而导致贷款违规现象严重，在金融监管部门对商业银行的监管处罚中，信贷业务的罚单数量和金额占比50%左右以上。 通过本课程，可以使学员全面掌握贷款的基本内容，基本方法，合规要点，提升学员业务素质，提高商业银行信贷管理水平。

1、系统掌握《贷款管理三个办法》基本内容，基本方法、合规要点。 2、深刻理解贷款管理中的热点、难点问题，精准把握政策要求。 3、使学员并从新旧办法对比中，从案例分析中，从监管处罚分析中，进一步加深对《贷款管理三个办法》的理解，提高信贷管理水平，提升信贷营销能力。

第一讲：固定资产贷款管理办法 一、固定资产贷款基本问题 基本概念：固定资产贷款与固定资产投资。项目融资的特征 贷款业务应当遵循的原则：如何理解依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。 ——贷款内控合规要求 1. 内控管理：全流程管理，建立风险管理制度和有效的岗位制衡机制，建立各岗位的考核和问责机制。 案例与讨论：在实际工作中，如何建立风险管理制度和有效的岗位制衡机制，如何建立科学有效的岗位考核和问责机制。关键是如何真正做到有效。 2. 授信管理：将固定资产贷款纳入统一授信管理和风险限额管理制度。 3. 用途管理：防止贷款被挪用。 4. 期限管理。新增设的内容，为什么增设？ 5. 利率管理。新增设的内容，为什么增设？ 案例与讨论：某省渤中海上风电贷款项目同业竞争激烈，支持绿色项目时如何量价平衡？ 案例与讨论：内控管理环节监管处罚案例分析 二、受理与调查 1. 固定资产贷款申请应具备的条件，为什么规定这些条件？ 2. 贷款人尽职调查的主要内容，如何做好尽职调查？从新旧办法的不同要求，分析此环节监管的重点。 案例与讨论：关于资本金问题，固定资产贷款、项目融资中最易出现问题。内容包括但不限于：资本金产生的背景、性质和要求，资本金占总投资的比例规定，不得认定为资本金的资金，资本金来源规定等。 3. 项目资本金监管处罚集中领域 案例分析：受理与调查环节监管处罚 三、风险评价与审批 1. 落实风险管理责任部门和岗位 2. 完善的风险评价制度 3. 贷款人应按照审贷分离、分级审批的原则，规范固定资产贷款审批流程。 4. 贷款人应严格执行关联交易管理的相关监管规定 案例与讨论：A银行在对甲项目审查时，认为甲项目符合有关于规定，但环评报告一直没有批下来，A银行对甲项目进行了容缺审批。是否可以？ 后因项目急需资金，甲企业承诺在一个月后取得环评报告，于是银行对其发放贷款，是否违规？ 案例分析：风险评价与审批环节监管处罚 四、合同签订 1. 贷款人应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同 2. 合同内容要求。为什么设置这些要求？ 3. 借款人在合同中承诺的内容，为什么要求这样的承兑？ 4. 借款人违约情景及贷款人的权力。 案例与讨论：A企业在对甲企业贷款检查中，发现甲企业将流动资金贷款用于固定资产投资，A银行提前收回贷款，造成甲企业资金紧张，甲企业认为贷款没有到期，银行提前收回贷款违约。如何应对？ 5. 还款安排 案例与讨论：A银行在房地产贷款过程中未按合同约定收回贷款，造成严重后果 案例分析：合同签订环节监管处罚 五、发放与支付 1. 贷款发放和支付审核部门要求 2. 贷款发放前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制。 3. 贷款人受托支付或借款人自主支付。 4. 受托支付的标准与规定 5. 固定资产贷款项目资本金情况。 6. 在贷款发放和支付过程中，借款人出现不利情况时，贷款人应采取的措施 案例与讨论：A银行在发放固定资产贷款过程中企业发生变化，银行应该如何应对？ 一些银行工作人员认为，受托支付影响了放款效率，也给企业造成麻烦，你是如何理解？在实现工作中又是如何落实的？ 案例分析：发放与支付环节监管处罚 六、贷后管理 1. 贷款人应加强对借款人资金挪用行为的监控 2. 贷款人应定期对借款人和项目发起人诸多情况检查与分析 3. 要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情 4. 贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号 5. 评估贷款业务品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度 6. 项目实际投资超过原定投资金额，贷款人经重新风险评价和审批决定追加贷款的，应要求项目发起人配套追加不低于项目资本金比例的投资和相应担保 7. 贷款人应对固定资产投资项目的收入现金流以及借款人的整体现金流进行动态监测，对异常情况及时查明原因并采取相应措施 8. 贷款人应参与借款人大的财务管理等活动 9. 贷款展期的具体要求 案例与讨论： 1）贷后管理问题较多，怎样防止贷后管理走过场？ 2）某客户经理因贷后管理不尽职，承担刑事责任 案例分析：贷后管理环节监管处罚 七、项目融资 1. 贷款人从事项目融资的能力要求。 2. 贷款人在项目融资中应评审的内容（风险、资本金与金额、收益与利率、担保、风险分散等） 讨论：为融资项目提供综合融资方案，减少风险 4. 银团贷款 案例与讨论：项目融资中最易出现的问题：项目手续的合法性、完备性。 案例分析：项目融资环节监管处罚 八、法律责任 1. 贷款人有诸多情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》采取相关监管措施。 如何避免出现此类情况？ 2. 贷款人有诸多情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》对其采取相关监管措施或进行处罚。 案例分析：如何避免出现此类情况？ 案例与讨论：恒大融资问题的教训与启示 总结：新《办法》主要变化 1. 扩大固定资产贷款的内涵外延 2. 明确了贷款期限 3. 明确分期还款要求 4. 修改受托支付标准 5. 严格自主支付资金使用情况监控要求 6. 放宽实贷实付要求 第二讲：流动资金贷款管理办法 一、流动资金贷款基本问题 流动金融贷款业务应当遵循的原则：如何坚持依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。 ——贷款内控合规要求 1. 内控管理 2. 用途管理 3. 期限管理 4. 利率管理 案例与讨论：如何建立风险管理制度和有效的岗位制衡机制，如何建立科学有效的岗位考核和问责机制。 案例分析：内控管理环节监管处罚 二、受理与调查 1. 流动资金贷款申请应具备条件 2. 尽职调查内容 案例与讨论：某县4家银行被骗1. 86亿，企业负责人以骗贷罪被起诉 案例分析：尽职调查环节监管处罚 三、风险评价与审批 1. 贷款人应建立完善的风险评价机制，全面审查流动资金贷款的风险因素 2. 贷款人应建立和完善内部评级制度 3. 贷款人应根据借款人经营规模、业务特征、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，并合理确定贷款结构 4. 贷款人建立规范的流动资金贷款评审制度和流程 5. 关联方办理流动资金贷款的规定 案例与讨论：风险评价与审批环节容易出现的问题 案例分析：风险评价与审批环节监管处罚 四、合同签订 1. 贷款人应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同等相关协议，需担保的应同时签订担保合同或条款。在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的有关内容。对于期限超过一年的流动资金贷款，原则上实行本金分期偿还。 2. 贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺。 3. 贷款人应与借款人在合同中约定，违约情景及贷款人可采取的措施。 案例与讨论：借款人违约后，贷款人为何不采取措施？ 案例分析：监管处罚 五、发放和支付 1. 贷款人受托支付涵义、标准和要求。 2. 贷款人自主支付涵义、标准和要求。 3. 在贷款发放或支付过程中，借款人出现不利情况，贷款的应采取的措施。 案例与讨论：发放和支付环节易出现的问题 六、贷后管理 1. 贷款人应加强对借款人资金挪用行为的监控，发现问题采取措施 2. 贷款人应加强贷款资金发放后的管理 3. 专门资金回笼账户管理 4. 贷款人应动态关注借款人重大预警信号，并采取有效措施防范化解贷款风险 5. 贷款人应评估贷款业务品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，及时调整与借款人合作的策略和内容 6. 贷款人应根据规规定参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权 7. 借款人申请贷款展期的规定 8. 收回贷款本息，未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取清收、协议重组、债权转让或核销等措施进行处置 案例与讨论：某县支行客户经理在贷后管理工作中，既没有做到形式上尽职，更没有做到实质上的尽职，被追究刑事责任 七、法律责任 1. 贷款人有诸多情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》采取相关监管措施 讨论：如何避免出现此类情况？ 2. 贷款人有诸多情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》对其采取相关监管措施或进行处罚 讨论：如何避免出现此类情况？ 案例与讨论：某行发放存款质押贷款，到期贷款本息收回，未给任何一方造成资金损失。但行长等人仍以违法放贷罪被追究刑事责任。原因何在？教训是什么？ 总结：新《办法》主要变化 1. 拓展了贷款用途的负面清单 2. 对流动资金贷款期限进行明确限定 3. 对小微企业的贷款调查流程进行了差异化规定 4. 对营运资金测算提出了差异化要求 5. 专门对关联方流动资金贷款办理提出要求 6. 中长期流动资金贷款原则上须分期偿还 7. 流动资金贷款支付的要求更为严格、明确 8. 提出了“紧急用款场景”下适当简化受托支付审核证明材料及流程。 八、流动资金贷款与固定资产贷款差异 1. 借款主体的发展阶段不同 2. 用途不同 3. 贷款资金形成的资产的不同 4. 贷款还款来源不同 5. 贷款回收期不同 第三讲：个人贷款管理办法 一、基本问题 1. 个人贷款概念，其特征是：个人是生产与生活的复合体 2. 贷款人开展个人贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则 讨论：在个贷中如何坚持？ 3. 建立有效的个人贷款全流程管理机制 4. 建立个人贷款风险限额管理制度 5. 贷款用途规定，不得发放无指定用途的个人贷款 6. 期限规定 7. 贷款利率规定 8. 贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例控制机制 二、受理与调查 1. 个人贷款申请应具备条件 2. 尽职调查内容 3. 个人贷款调查中的有关规定。 案例与讨论：尽职调查中容易出现的问题 案例分析：尽职调查环节监管处罚 三、风险评价与审批 1. 贷款审查重点 2. 贷款人应建立和完善风险评价机制 3. 完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批按照授权独立审批贷款 4. 贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时、有针对性地调整审批政策，加强相关贷款的管理 5. 贷款人为股东等关联方办理个人贷款的，应严格执行关联交易管理的相关监管规定，发放贷款条件不得优于一般借款人，并在风险评价报告中进行说明 案例与讨论：风险评价与审批中容易出现的问题 四、协议与发放 1. 借款合同签订要求 2. 借款合同签订内容，特别强调违约责任 3. 贷款人应建立健全合同管理制度，有效防范个人贷款法律风险 4. 规范担保流程与操作 5. 贷款人应加强对贷款的发放管理 五、发放和支付 1. 贷款人受托支付涵义、标准和要求 2. 借款人自主支付涵义、标准和要求 3. 在贷款发放或支付过程中，借款人出现特殊情况，贷款的应采取的措施 案例与讨论：发放和支付环节易出现的问题 六、贷后管理 1. 强化贷后管理 2. 贷款人应区分个人贷款的品种、对象、金额等，确定贷款检查的相应方式、内容和频度。 3. 贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况，并作为与借款人后续合作的信用评价基础 4. 贷款人应当按照法律法规规定和借款合同的约定，对借款人未按合同承诺提供真实、完整信息和未按合同约定用途使用、支付贷款等行为追究违约责任 5. 贷款展期管理与规定 6. 贷款人应按照借款合同约定，收回贷款本息。对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取清收、协议重组、债权转让或核销等措施进行处置 七、法律责任 1. 贷款人有诸多情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》采取相关监管措施。 讨论：如何避免出现此类情况？ 2. 贷款人有诸多情形之一的，国家金融监督管理总局及其派出机构可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》对其采取相关监管措施或进行处罚。 案例与讨论：汽车经销商与银行员工骗取贷款案 总结：新《办法》主要变化 1. 明确贷款期限 2. 修改受托支付标准 3. 增加视频面谈渠道 4. 规定面签“双录”要求和电子签约形式 5. 明确简化调查的情形 6. 明确禁止委托第三方调查事项