用数据决策：构建企业智能化财务分析报表

当前，新一轮科技革命和产业变革深入发展，数字化转型已经成为大势所趋。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出，加快数字化发展，建设数字经济、数字社会、数字政府，营造良好数字生态，打造数字中国。国务院印发的《“十四五”数字经济发展规划》，就不断做强做优做大我国数字经济提出具体举措。数字时代对会计数字化转型提出了必然要求。加快推进会计数字化转型，一方面是贯彻落实国家信息化发展战略、推动数字经济和实体经济深度融合、建设数字中国的必然选择；另一方面对于推动会计职能拓展、提升我国会计工作水平和会计信息化水平具有重要意义。 财务是衡量所有企业经营成果的重要方面，财务数字化一直被认为是企业数字化转型的重要突破口。因此，财务不再局限于会计科目+复式记账法这样简单的算法，而是基于企业经营管理和社会经济运行，挖掘、汇聚、分析经营相关的数据，帮助企业洞察、预测，并基于数据+算法构建一套新的决策机制，实现更高效、科学、精准、及时的决策。因而，数字财务是数据、规则、算法和算力的融合，是财务的未来。 为此，本课程《用数据决策：构建企业智能化财务分析报表》以财务及经营分析为基础，以Power BI工具为突破，跳出传统的以IT为导向的自助商业智能分析，变为以业务为导向的自助式商业智能分析，打造工具赋能，让数据真正成为自已的力量，从而实现自身价值以及财务价值，帮助企业效益最大化。全程采用案例实操教学、课中老师辅导、课后作业巩固，线上线下全方位跟踪服务的创新培训模式，保证每位学员学得会、用得上、为其提升职场核心竟争力，为个人发展加分，为成功创造机会。

当前，新一轮科技革命和产业变革深入发展，数字化转型已经成为大势所趋。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出，加快数字化发展，建设数字经济、数字社会、数字政府，营造良好数字生态，打造数字中国。国务院印发的《“十四五”数字经济发展规划》，就不断做强做优做大我国数字经济提出具体举措。数字时代对会计数字化转型提出了必然要求。加快推进会计数字化转型，一方面是贯彻落实国家信息化发展战略、推动数字经济和实体经济深度融合、建设数字中国的必然选择；另一方面对于推动会计职能拓展、提升我国会计工作水平和会计信息化水平具有重要意义。 财务是衡量所有企业经营成果的重要方面，财务数字化一直被认为是企业数字化转型的重要突破口。因此，财务不再局限于会计科目+复式记账法这样简单的算法，而是基于企业经营管理和社会经济运行，挖掘、汇聚、分析经营相关的数据，帮助企业洞察、预测，并基于数据+算法构建一套新的决策机制，实现更高效、科学、精准、及时的决策。因而，数字财务是数据、规则、算法和算力的融合，是财务的未来。 为此，本课程《用数据决策：构建企业智能化财务分析报表》以财务及经营分析为基础，以Power BI工具为突破，跳出传统的以IT为导向的自助商业智能分析，变为以业务为导向的自助式商业智能分析，打造工具赋能，让数据真正成为自已的力量，从而实现自身价值以及财务价值，帮助企业效益最大化。全程采用案例实操教学、课中老师辅导、课后作业巩固，线上线下全方位跟踪服务的创新培训模式，保证每位学员学得会、用得上、为其提升职场核心竟争力，为个人发展加分，为成功创造机会。

第一讲：数据思维——智能数据分析思维与相关技术 分析：传统统计数据思维与智能分析数据思维的转变及区别 导入：经营数据分类思维、财报数据的标准化范式 一、财务数据报表的结构化标准 1. 财务数据报表的分类 2. 一维表与二维表的应用场景及相互转换 二、财务数据操作的自动化思维 1. 数据处理效率低下的原因分析 2. 如何对信息化系统引入的数据进行二次处理 3. 如何批量快速处理不规范数据 4. 如何实现分析报表的自动化做到一键刷新，让你一劳永逸 三、财务数据报表模板化思维 思考：什么是数据报表模板 1. 搭建报表模板的思路 2. 搭建报表模板需要哪些技能 四、常用数据分析思维 1. 发现走势：预测的思路 2. 厘清关系：交叉的思路 3. 验证结论：假设的思路 4. 判断好坏：对比的思路 5. 万物归宗：分组的思路 6. 查看比例：平均的思路 …… 五、日常数据分析中最常用的五个工具介绍 1. 海量数据的克星——数据透视表 2. 简单工具展现大用处——条件格式 3. 数据归类统计利器——分类汇总 4. 让抽象数据直观展现——图表 5. 交互式数据可视化分析工具——Power BI 第二讲：技能提升——经营分析中的数据准备 一、获取分析数据——利用Power Query快速获取信息化系统中的数据 1. 从Excel或其它文件获取 2. 从数据库获取 3. 从云端Web获取 二、清洗分析数据——数据转换与加工 1. 数据的行列管理及筛选 2. 数据格式的转换 3. 数据的拆分、合并、提取 4. 删除重复项与错误值 5. 转置和反转 6. 透视和逆透视 7. 分组依据 8. 列的添加 9. 日期与时间的整理 三、不同信息系统数据的融合——数据组合及汇总 1. 追加查询 2. 合并查询 3. 合并查询里的联接种类 4. 文件合并 1）从工作薄中汇总大量工作表 2）从文件夹中汇总多个工作薄 第三讲：自助分析——Power BI商业智能工具应用 导入： 1）Power BI 系列组件介绍 2）Power BI Desktop的下载与安装 1. PBID中的查询视图：获取数据与查询编辑 2. PBID中的关系视图：创建基业务事实表间的数据关系（建模） 3. PBID中的数据视图：新建列、调整类型格式 4. PBID中的报表视图：用可视化对象创建图表并优化格式 5. PBID中的可视化对象：Power BI 中的原生可视化控件 6. Power BI工作主流程：自助式商业智能分析的流程框架 7. 利用Power BI工具快速形成数据可视化 1）表与矩阵可视化对象的操作及格式设置 2）关键性指标：卡片图与KPI图的操作方法 3）利用柱形图与条形图做运营数据的对比分析 4）利用折线图与面积图做运营数据的趋势分析 5）利用饼图与圆环图做运营数据的占比分析 6）利用散点图做运营数据的相关性分析 7）利用地图做运营数据的地域分析 8）利用瀑布图做运营数据的影响因素分析 9）个性化分析的可视化对象操作方法 10）可视化对象的切片、筛选与交互分析 11）从宏观分析钻取到微观分析的方法及应用 第四讲：数据建模——利用经营过程中的业务数据及财务数据建立分析模型 思考：什么是业务数据模型 导入：数据模型中的两类表：实事表与维度表 1. 实事表的标准与规范 2. 维度表的创建思维与方法 3. 通用业务建模思维方法与模型架构 4. 在建模中建立与管理数据关系 5. 理解和创建数据模型中的层次结构 6. 数据模型中日期表的创建思路与方法 7. 数据模型中的计算元素 1）计算列：增强观察角度 2）度量值：量化分析指标 3）计算表：获取结果的中间过程 8. 数据模型中的计算环境及计算 1）筛选上下文 2）计算行上下文 3）上下文转换 9. 利用DAX数据分析表达式构建分析模型中的分析指标 1）DAX数据分析表达式概述及使用方法介绍 2）财务指标在数据模型中的计算方法与思路 3）部分与整体对比分析指标的构建 4）分析指标动态交互的思路与方法 第五讲：智能报告——打造智能化财务分析报告 一、时间智能在财务分析会计期间中的应用 1. 会计期间上期指标的计算 ——上年同期、上季同期、上月同期 2. 期初至今累计指标的计算 ——年初至今、季初至今、月初至今 3. 当期分析指标的计算 ——当期最后一天计算、最后一天的前一天计算、当期年月的计算、当期年初至今的计算 4. 从历史最早日期至今的累计计算 5. 利用移动平均进行预测分析 二、智能财务报表可视化设计 1. 资产负债表智能可视化设计 1）创建资产负债表的维度表 2）基础度量值的建立 3）资产负债表矩阵的完善 4）比率指标计算与仪表板可视化 2. 损益表智能可视化设计 1）创建利润表的维度表 2）创建基础度量值 3）利润表模板应用 4）利润表项目度量计算 5）自定义正负数显示格式 6）利润表矩阵可视化设计 7）可视化图表制作 3. 现金流量表智能可视化设计 1）创建现金流量表的维度表 2）现金流量表度量值的建立 3）可视化输出 4. 财务综合指标可视化看板创建 5. 通过财务分析指标创建杜邦分析可视化看板 三、智能数据可视化分析报告的发布与共享 1. 在Power BI中规划财务报告页面的思路与方法 2. 利用视图中的主题玩转Power BI报表的色彩搭配 3. 在Power BI报表页面中插入按钮与形状来完善报表页面 4. 在Power BI报表页面中制作报告异航 5. 利用PowerBI智能叙述，轻松生成动态报告摘要 6. 保存报表并发布到Power BI在线站点 7. 在Power BI中创建仪表板报告和手机视图 8. 将报表或报告共享发布到云端 案例部分展示：